Ваша налоговая нагрузка против отрасли

Как считаем

Нагрузка = уплаченные налоги / доходы × 100%. Так советует считать памятка к налоговому калькулятору ФНС. Норма — средняя нагрузка по виду деятельности за 2025 год из приложения 3 к Концепции планирования выездных проверок (Информация ФНС от 05.05.2026). Все строки — в справочнике по отраслям.

• НДФЛ. Норма ФНС посчитана с НДФЛ за работников. Если вы его не добавили, ваша оценка ниже той, что видит инспектор, — поэтому «намного ниже» мы пишем только при нагрузке меньше половины нормы и доходах от 10 млн ₽.
• Оценка, а не точная цифра. ФНС делит налоги на оборот по данным Росстата, а калькулятор — на доходы по бухотчётности.
• Упрощёнка. Общая норма включает НДС и налог на прибыль, поэтому упрощенца с ней не сравниваем.
• Новые компании. При доходах меньше 1 млн ₽ за год сравнивать не с чем.
• Регионы. ФНС публикует нормы нагрузки только по России в целом, по видам деятельности, — региональных норм нет.

Нагрузка — один из 12 признаков, и норма — это среднее по отрасли, а не порог. «Щит» показывает вашу компанию по ИНН глазами банка и налоговой по открытым данным.

Как это выглядит на карточке компании: под выручкой — средняя налоговая нагрузка отрасли компании по данным ФНС — ООО «Агроторг», ПАО «Магаданэнерго», ООО «МВМ», ПАО «Россети Северный Кавказ», АО «Русский чай», ПАО «Татнефть» им. В.Д. Шашина. Компании — для примера раздела: по алфавиту, не по признакам. Это не рейтинг и не оценка.

Как это решают суды: Пени за 2019 год «давно просрочены». Почему Верховный суд оставил их в ЕНС? →

Как это решают суды: Подарок от бабушки и упрощёнка: Верховный суд не дал инспекции записать его в доходы →

Как это решают суды: Родитель-предприниматель подарил помещения ребёнку-предпринимателю. Нужно платить НДФЛ? →

Как это решают суды: Налоговая признала дробление бизнеса. Уплаченная УСН пропадёт? →

Как это решают суды: Земельный налог до 6 %: КС запретил коэффициенты 2 и 4 для участков ИЖС у бизнеса — но с 2027 года →